AD5/2018年5月 CIPS 五级：采购与供应高级文凭
（Advanced diploma in procurement and supply）
《供应链中的可持续性》Sustainability in supply chains
日期 2018 年 5 月 18 日 星期五
时间 开始 9:00 结束 12:00 历时 3 小时
考生注意事项：Instructions for Candidates：
本试卷由四道必答题组成，每题25分，共100分。
This examination has FOUR compulsory questions worth 25 marks each.
1. 在未得到监考官允许之前，请勿翻阅试卷。
Do not open this question paper until instructed by the invigilator.
2. 请将答案填写在答题纸上。
All answers must be written in the answer booklet provided.
3. 请将草稿也写在答题纸背面，交卷前请将草稿部分作一删除记号。
All rough work and notes should also be written in the answer booklet.
请在考试结束后交回试卷
问题 Questions
建议你每题用45分钟作答。
You are advised to spend 45 minutes on each question.
AD5供应链中的可持续性2018年5月考试试题回顾
（以下内容源自提前交卷者回忆，请勿用于非法用途）
Q1: 举例解释为什么可持续性以及相关问题对于很多供应链来说变得越来越重要。（25分）
A1：本题考核教材第一章 可持续性导论，第三节 可持续性的动因，相关内容。可能的答案有：
对于可持续性的关注日渐增长，我们已经指出其主要的一些原因，包括：越来越意识到国际供应链可能带来的负面影响；公司受到更大的政治压力、公众压力和激进主义分子压力，要求公司承担更大的公司责任；人们逐渐意识到，不可持续的商业实践会给企业带来运营风险、财务风险和信誉风险。
约翰•埃尔金顿提出了许多关键的可持续性动因。
• 价值观。在社会价值观方面，出现了一种面向环境和社会因素的全球性的转移，提高了政府、公众和压力集团对国际企业所产生影响的警觉。
• 市场。随着全球竞争的日益加深，越来越多的公司发现，在有关它们可持续性认证方面，受到来自客户和金融市场的挑战。
• 透明度。政府、立法者、投资者和消费者对公司可持续性计划和行动方面的信息要求得越来越多。
• 生命周期技术。今天，利益相关者的期望遍及整个商业流程、供应链和产品生命周期。我们不仅要在产品设计与制造环节对可持续性进行管理，而且还要在供应、财务、使用、逆向物流、报废处置等环节也要如此。
• 伙伴关系。在可持续性倡议方面的合作正在逐渐加深，包括行业联盟(为了共享最佳实践和制定标准)、与公众及第三部门组织(例如绿色和平组织或者Traidcraft)建立的伙伴关系，可以提供信息、指导、问责制、资源和可靠性。
• 公司治理。美国的萨班斯一奥克斯利法案和英国的股票交易联合准则反映了公众要求更为健全的公司治理。企业为谁服务?关于企业运营，谁说了算?在股东利益和其他利益相关者利益之间，合适的平衡点在哪儿?
Q2: 分析劳动法的实际应用如何有助于实现供应链中的可持续性改进？（25分）
A2：本题考核教材第三章 可持续性倡议与标准，第一节 准则和标准的作用，第二节 用工准则中相关知识点。可能的答案有：
劳动法从以下几个层面有助于实现供应链中的可持续性改进：
根据“负责任的采购倡议” 对于那些想要对其供应链(尤其是海外的)施加公平的、积极的影响的买方组织来说，第一步是要确保其供应源搜寻行为符合国家法律和国际协议(例如根本性的国际劳工组织大会和国际环保协议)。至少，组织应遵守他们自己国家的有关法律，并且从那些守法的供应商那里采购。在相关领域有一系列法律与法规，如人权法(涉及免除奴役和歧视、结社自由等问题)、劳动法(包括公平就业和多样性、健康与安全、就业权利、雇员关系和最低工资)等。
• 公众和高级管理层对劳动标准的承诺，通过对照最佳实践而进行的“负责任的采购”对标，进一步强化这些承诺
• 促进培养工人和供应商的改进能力：例如提供最佳实践的指导和工人培训
• 与当地组织合作，提高劳动标准方面的意识：有些组织在实现特定国家或文化中工作条件改进方面经验颇丰，应与这类组织进行合作。
• “从根本上说，行为准则执行的可持续性是由工人和供应商来保证的，所以在行为准则的采用以及改进的规划与执行中，应当邀请供应商方面的管理层和工人参与。
• 分享供应链中、行业中和多利益相关者组织中的优秀做法。“供应商开发能够帮助改进特定供应商的实践，且供应商协调能够帮助供应商群体互相分享优秀做法和倡议，获得改进。”
• 有效的审计：例如，利用未通知的审计和工人面谈来获得真实的劳动状况；并公布审计结果(例如，像苹果公司最近所做的，公开解决其原型设备制造商富士康位于中国的工厂的用工问题。)
• 愿意解决阻碍工作条件改善的一些采购实践问题(例如价格杠杆、紧急订单和临时变更，见第2章)
• 表彰和奖励优秀的表现和改进(例如，为了表彰所获得的改进、进展或达标而设立的供应商奖或“优先供应商地位”)，认识到“在有些情况下，如果不改善条件，供应商所有人或经理人就承担着来自同行的压力”。
“在使用标准的时候，对于买方来说最重要的问题是要保证：(1)你清楚标准的要求是什么；(2)你已经将这些要求清楚地传达给你的供应商；(3)供应商明明白白地理解了这些要求。
ILO是联合国专门促进人权、公民权和劳动权利的机构。它制订了合意文件(公约)，以及不那么正式的行为准则、决心和宣言(提议)。• 《基本原则和工作权利宣言》。它规定了八项核心lL0公约，所有lL0成员国(覆盖了联合国的大多数国家)都必须遵守其原则。该公约涉及四项核心原则：消除童工、废除奴役、平等(消除歧视)、结社自由(工人代表与集体谈判)。
“道德贸易倡议”(ETI)是指由公司、NGO和工会组织等多个利益相关者组成的协会，他们一起合作，来明确并促进国际公认的道德贸易和就业原则，并且监督与独立核实道德行为准则规定的遵守情况。
2.5 ETI在国际劳工标准(包括lLO的核心公约)的基础上，发布了劳动实践准则(《基本准则》)，在道德贸易实践基本原则方面提供了指导。
ETl还要求成员组织遵守一定的执行原则，这些执行原则是基本准则的补充。这确保了供应链中ETI标准的沟通、执行和贯彻是公平的，供应商所承担的成本和风险是适度的。
SA8000(由“社会责任国际组织”制订并发布)是世界第一批可审计的社会认证标准之一，现在已经成为工厂人权管理最广泛认可的国际标准。
• 它既是解决工厂条件并独立核实工厂合规性的管理体系标准(以ISO标准为基础)；
• 也是工厂条件和劳动权利的行为准则(以ILO、联合国和国家法律等为基础)。
Q3: 论述采购职能将可持续性融入合同定价与支付条款中的方式，并举例加以说明。（25分）
A3：本题教材第第五章 可持续规格与合同起草，第五节 可持续定价与支付，相关知识点内容。可能的答案有：
英国《货物销售法》规定，任何规定的付款时间都不是合同要件，除非合同另有规定。可是，可持续采购理念认为，延期支付条款、销售退货条款和(非合同原因的)延迟付款，常常会对SME供应商脆弱的现金流造成严重的影响：当这些供应商不能支付工人工资或清偿债主债务，或者不能购买到维持运营所需的供应品时，就威胁到供应商的流动性。
可持续的支付条款应该建立在如下基础上：
• 预付款、提前付款、按订单付款，全款支付或者以保证金的形式支付，或者以“首付款”的形式支付。(公平贸易标准要求：贸易条款的基础是书面合同，合同中会规定双方商定的价格与支付条件，包括制造商要求的预付款。)
• 分期付款，可以让供应商更塌实地对现金流量进行规划
• 阶段预付款(例如，在项目里程碑节点上的付款)
• 自计费和自动付款(按进度计划、发运或发票，没有供应商开发票所需的前置期)
• 供应商发票尽早报销或及时报销的激励(或者保证)
• 买方延迟付款的惩罚(根据给供应商直接带来的损失程度，承担延迟付款的利息债务)。
这类条款以下述方式支持可持续性。
• 在高风险的供应环境中，给供应商提供付款保证(例如，国际市场中的一个不知名的客户，或者根据延迟付款历史记录的已知支付风险)
• 向供应商保证，付款进度能跟得上他们自己的合同开支情况，并且能履行他们对工人和债权人的承诺
• 为供应商提供收入上的保证，这样供应商就可以与工人签订长期劳动合同，保护工人权益，并且投资于可持续性方面的改进活动
• 提高供应商现金流的稳定性和流动性
• 就延期付款对供应商造成的损失，向供应商提供补偿(并建立一种使买方及时付的激励机制)
• 充当可持续性绩效的激励因素(例如，如果预付款的先决条件是达到最低的标准或改进)。
当然，对于买方组织来说，这也是一个财务稳定性问题。谈判条款中应当反映买方自己的现金流量风险、短期融资需求(通过延长支付期)、对让步补偿的期望(例如早付款的折扣)、供应商风险评估(例如在达到某种协定绩效标准或项目里程碑之前，需要保留或截留合同金额的一个合理比例)。
Q4: 论述采购职能如何使用组合分析来评价供应链中的可持续性风险和改进余地。（25分）
A4：本题教材第八章 控制供应链的复杂性，第四节 组合分析，相关知识点内容。可能的答案有：
1）使用卡拉杰克矩阵模型和RPI组合分析来评价供应链中的可持续性风险：
可持续采购中一个关键的早期流程是采购或开支领域的优先级排序，这样我们的可持续性精力就可以集中到最能发挥影响、作用和投资回报的地方。对一个组织的采购要求或“组合”进行分类与优先级排序有很多不同的方法。
彼得•卡拉杰克设计了一个矩阵模型，帮助组织对其采购组合按照两个维度进行分类：供应风险(包括供应源搜寻困难、买方遭受供应中断或供应商破产等脆弱性这类因素)和采购价值(包括物料项目潜在利润、采购对业务的重要性等因素)。在卡拉杰克矩阵中，风险和采购价值都可以分为高或低两个级别，从而出现四个像限：
• 对于非关键或日常物料项目(例如普通文具供应商)，重点是降低交易成本。像总括订单和电子采购解决方案等正常交易方法提供了常规的效率。我们可以相对低廉的成本利用环境和社会可持续性方面的快赢方法，例如明确要求绿色的、可回收利用的、低能源消耗的或公平贸易的物料项目。(例如，英国“国家采购行动计划”就以一系列这类快赢方法为其特点。)
• 对于瓶颈物料项目(例如专门备件或专业顾问服务，如果没有，就会造成经营的延误)，买方优先要考虑的是确保对供应的连续性与安全性有所控制。这就令人想起诸如与供应商协商中期或长期合同的方法，该方法也可能是降低成本、取得可持续性改进的契机。
• 对于杠杆类的物料项目(例如由一家大型超市购买的当地产品)，买方优先考虑的是在交易的基础上，利用其优势，谈成最优价格和条款。这意味着：对竞争性定价的运用；将规格标准化，方便进行供应商的转换；利用竞争性招投标和／或团购来做成最划算的交易。可是，我们还必须关注可持续性问题，例如道德贸易和全生命期采购成本。
• 对于战略性物料项目(例如轿车制造商购买的关键部件，或者膝上电脑制造商购买的英特尔处理器)，可能存在相互的依赖性和投资，所以重点是总成本、供应的安全性与竞争性。因此，我们需要建立长期、互惠的战略关系，为供应商开发、合资、可持续性创新等提供机会。
卡拉杰克强调了供应风险，例如资源耗尽和原材料稀缺性、政治动荡、政府对供应市场的干预、加剧的竞争、加速的技术变化，所有这些都存在可持续性问题。然而，有些学者认为，卡拉杰克矩阵的重点是在一般运营风险上，对可持续性风险没有给予足够的重视。他们进一步提出，卡拉杰克矩阵的有些象限所提出的对抗式采购方法，在“负责任的采购”的语境中并“不合理”：为了追求低价，可能会导致工人被剥削，或者环境上“投机取巧”的行为。
(RPI推荐的)一个替代方法是在两个稍显不同的维度上比对采购组合。
• 可持续性风险：在组织可持续性或CSR目标、国家法律和，或有关国际标准等方面出现不合规的可能性(例如，利用ILO国家报告，反映劳动法贯彻的情况)
• 信誉风险暴露、公司价值等对组织(可持续性合规或不合规)的重要性。
这实际上是可持续性方面的可能性与后果风险评估。负责任的采购倡议将矩阵描绘如下。
2）使用RPI模型组合对供应链中的可持续性风险改进余地：
我们可以根据潜在影响，或者社会或环境绩效改进余地，对高优先级的采购或类别进行进一步的分类：即，在降低剩余可持续性风险或影响方面，组织可以发挥所长的领域。这种分析考虑了如下一些因素。
• 指定采购或类别的内在不可持续性，或者存在更优替代和创新的可能性
• 可以续订的关键合同
• 实际可能引起变化的行动(及其成本大小与困难程度)
• 特定种类的社会与环境问题方面的人员专长
RPI提出的“可持续性风险与改进余地”评估矩阵如图8.7所示。
这种方法可以让我们将资源集中到重要的风险与后果上，从而能得到最好的效果，取得更大的收益。它也通过对“快赢”的支持，为变革提供了动力：引起大家对可持续性的重视，提起可持续性的商业论证，与利益相关者展开合作，支持可持续性倡议。RPI认为“在工作条件恶劣的发展中国家，常常具有相当大的改进余地”。
